• Contribuciones: que se dividen en cuarto, Impuestos (ISR, IVA, IEPS, Predial, Nomina, etcétera), Aportaciones al Sistema de Seguridad Social (IMSS, INFONAVIT), Aportación a Mejoras, (Obra Pública) y Derechos, (servicios que presta el estado, por ejemplo pago de licencias).

• Procedimientos fiscales: Normas y procedimientos para la notificación, fiscalización, auditorías, revisiones, y recursos administrativos.

• Sanciones fiscales: Normas sobre las multas, recargos y sanciones por incumplimiento de las obligaciones fiscales, así como, delitos de contrabando y defraudación fiscal.

• Derechos de los contribuyentes: Protección de los derechos de los ciudadanos frente a la actuación del gobierno en materia fiscal

El Derecho Fiscal es fundamental para la actividad empresarial por varias razones:

• Cumplimiento de obligaciones fiscales: Las empresas deben cumplir con sus obligaciones tributarias en la forma en la que la ley fiscal prevé, para evitar sanciones, multas, procesos judiciales o problemas legales que puedan afectar su operación.

• Optimización de la carga fiscal y tributaria: Un conocimiento adecuado del Derecho Fiscal permite a las empresas planificar estratégicamente la carga tributaria mediante el uso adecuado de beneficios fiscales, deducciones, y exenciones legales.

• Proporciona Seguridad jurídica: Proporciona un marco normativo claro que permite a las empresas planificar sus actividades con certeza sobre las implicaciones fiscales para operar de manera segura y predecible en sus transacciones económicas.

• Relación con autoridades: Una relación adecuada con las autoridades fiscales, mejora la capacidad de la empresa para enfrentar auditorías o requerimientos de información.

• Facilita la toma de decisiones estratégicas de la empresa o negocio: Influyen en las decisiones estratégicas de la empresa, como fusiones, adquisiciones, inversiones, y expansión al mercado nacional e internacional, considerando el impacto fiscal.

Las principales áreas del Derecho Fiscal incluyen:

• Impuestos Directos: Disputas relacionadas con impuestos sobre la renta, impuestos empresariales y otros gravámenes directos sobre los ingresos o el patrimonio.

• Impuestos Indirectos: Conflictos relativos a impuestos al consumo, como el IVA, impuestos especiales sobre producción y servicios, entre otros.

• Auditorías y Requerimientos de Información: Controversias derivadas de auditorías fiscales realizadas por las autoridades, requerimientos de información o documentación adicional, y fiscalización de operaciones.

• Créditos Fiscales: Disputas por la determinación de créditos fiscales a favor de la autoridad, como deudas fiscales no pagadas, ajustes de impuestos, o rectificaciones de declaraciones.

• Sanciones y Multas Fiscales: Litigios derivados de multas impuestas por incumplimiento de obligaciones fiscales, incluyendo errores en declaraciones, omisión de pagos, o falta de información.

• Devoluciones de Impuestos: Casos relacionados con la negativa o retraso en la devolución de impuestos pagados en exceso.

• Amparo Fiscal: Procedimientos de defensa contra actos de la autoridad fiscal que puedan considerarse inconstitucionales.

En popocaconsultor.com, nuestro equipo de abogados especialistas en derecho fiscal te brinda soluciones integrales que te ayudarán a optimizar tus operaciones, minimizar riesgos y aprovechar al máximo los beneficios fiscales aplicables a tu negocio, te proporcionamos:

• Asesoría fiscal preventiva: Evaluación de la situación fiscal de la empresa para identificar riesgos y oportunidades de ahorro, asegurando el cumplimiento normativo y evitando sanciones.

• Planeación fiscal: Elaboración de estrategias fiscales para optimizar la carga tributaria a través del uso de beneficios fiscales, deducciones, exenciones, y planificación de inversiones.

• Defensa en auditorías fiscales: Representación de la empresa ante el SAT y otras autoridades durante auditorías, revisiones de gabinete, y visitas domiciliarias.

• Litigio fiscal: Representación legal en juicios fiscales, recursos administrativos, juicios de nulidad ante el Tribunal Federal de Justicia Administrativa (TFJA), y amparos.

• Elaboración de recursos administrativos: Presentación de recursos de revocación, quejas y otros medios de defensa ante las autoridades fiscales.

• Asesoría en reestructuración empresarial: Análisis y asesoría en la reorganización de la estructura corporativa para fines fiscales, como fusiones, adquisiciones, y liquidaciones.

• Recuperación de créditos fiscales: Asesoría y gestión para la recuperación de saldos a favor, devoluciones de impuestos, y compensaciones de pagos en exceso.

• Cumplimiento normativo: Asegurar que la empresa cumpla con todas las leyes fiscales aplicables, minimizando los riesgos de sanciones.